Compliance: ¿por qué? y ¿para qué? Claves para su gestión

Descripción

Compliance, ¿por qué? y ¿para qué? Claves para su gestión
Editorial: Thomson Reuters Chile
Autores: Patricio Véliz Möller – Yoab Bitrán

INDICE

CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN

CAPÍTULO II
NOCIONES BÁSICAS DEL MERCADO DE CAPITALES Y SISTEMA DE GOBIERNO CORPORATIVO ESTADOUNIDENSES
1. El problema de agencia
2. Relación entre directorio y administración
3. Marco regulatorio corporativo
3.1. Derecho Corporativo Federal
3.2. Derecho Corporativo Estatal
4. Deberes de directores y ejecutivos
4.1. El deber de lealtad
4.2. El deber de diligencia
5. La Business Judgment Rule

CAPÍTULO III
BREVE RESEÑA DEL DERECHO PENAL ESTADOUNIDENSE
1. Responsabilidad de Ejecutivos: La “Doctrina del Ejecutivo Responsable” (Responsible Corporate Officer Doctrine)
2. Responsabilidad de directores: Responsabilidad por falta de supervisión y el surgimiento del compliance
3. Otras fuentes sobre la responsabilidad de directores en materia de supervisión

CAPÍTULO IV
MARCO REGULATORIO CHILENO. RÉGIMEN DE RESPONSABILIDAD DE EJECUTIVOS Y DIRECTORES EN CHILE
1. La crisis de la deuda latinoamericana
2. El “Caso Chispas”
3. Incorporación de Chile a la OCDE
4. Deberes de Directores y Ejecutivos en Chile
i. Deber de cuidado y de velar por el interés social
ii. Otros deberes relevantes
iii. Deberes de Ejecutivos

CAPÍTULO V
ESTÁNDARES DE COMPLIANCE EN LA REGULACIÓN NORTEAMERICANA
1. El Due Diligence
2. Fomentar una cultura corporativa ética y de cumplimiento normativo
3. Comunicar periódicamente y de forma práctica los estándares, procedimientos y otros aspectos del programa de compliance corporativo al personal y directivos de la organización
4. Llevar a cabo capacitaciones efectivas en materias de compliance, entregando información pertinente sobre la base de roles y responsabilidades
5. Monitorear y auditar el programa de compliance
6. Evaluar periódicamente la efectividad del programa de compliance
7. Mantener y hacer público un sistema que permita que los empleados y agentes reporten anónimamente delitos o potenciales conductas delictuales, sin temor a represalias
8. Adoptar incentivos para fomentar el desempeño en consonancia con el programa de compliance
9. Adoptar las sanciones internas correspondientes en casos de conductas delictivas o por no hacer esfuerzos razonables para prevenir o detectar las mismas
10. En caso de ser detectada una conducta delictiva, tomar las medidas necesarias para responder apropiadamente, así como para prevenir futuras conductas similares. Esto incluye modificaciones al programa de compliance
11. Evaluar periódicamente el riesgo de conductas delictivas y tomar las medidas apropiadas para reducir el riesgo de concreción de las conductas identificadas en dicho proceso

CAPÍTULO VI
MODELO DE PREVENCIÓN DE DELITOS DE LA LEY Nº 20.393
1. Designación de un encargado de prevención
2. Definición de medios y facultades del encargado de prevención
3. Establecimiento de un sistema de prevención de los delitos
4. Supervisión y certificación del sistema de prevención de los delitos

CAPÍTULO VII
PANORAMA REGIONAL
1. Contexto
2. Aspectos a destacar de algunas legislaciones de la Región
2.1. Brasil
2.2. Argentina
2.3. Colombia
2.4. Perú
2.5. México
2.6. Uruguay

CAPÍTULO VIII
ESTADO DE SITUACIÓN DEL COMPLIANCE EN CHILE
1. Crítica al Modelo de Prevención y a la Ley Nº 20.393
2. Críticas de la OCDE
3. Iniciativas de Autorregulación
4. Modificaciones al Código Penal y a la Ley de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas en Chile

CAPÍTULO IX
RECOMENDACIONES
1. Ampliación de la responsabilidad penal de la empresa
2. Incremento de penalidades
3. Establecimiento de un ente regulador
4. Fijación de estándares

CAPÍTULO X
UNA APROXIMACIÓN A LOS ESTÁNDARES PARA LA EVALUACIÓN DE UN PROGRAMA DE COMPLIANCE
1. Proposición de lineamientos
2. Evaluación de la efectividad de un Programa de Compliance
3. Detalle de Criterios proporcionados por el Departamento de Justicia (DOJ)
4. Correlación entre la cultura organizacional y los resultados de las empresas
5. Supervisión de directorios respecto de ética y compliance en sus empresas

CAPÍTULO XI
CONCLUSIONES

CAPÍTULO XII
TÓPICOS QUE MARCARÁN LOS PRÓXIMOS AÑOS EN MATERIA DE COMPLIANCE EL ACOSO SEXUAL LABORAL
La ciberseguridad y protección de datos
Bibliografía
Anexo Departamento de Justicia. Evaluación de programas de compliance corporativo. Guía – actualizada abril 2019
Marco general / objetivo
Alcance de la evaluación
Estructura
i) ¿Está bien diseñado el programa de compliance de la compañía?
A. Evaluación de riesgos
B. Políticas y procedimientos
C. Capacitación y comunicaciones
D. Estructura de reportes confidenciales y procesos de investigación
E. Manejo de terceras partes
F. Fusiones y Adquisiciones (M&A)
ii) ¿Se está aplicando el programa de forma honesta y de buena fe? En otras palabras, ¿está siendo implementado de forma efectiva?
A. Compromiso de la alta dirección y jefaturas
B. Autonomía y recursos
C. Incentivos y medidas disciplinarias
iii) ¿Funciona el programa de compliance en la práctica?
A. Mejora continua, testeo y revisión periódica
B. Investigación de conductas indebidas
C. Análisis y remediación de conductas indebidas